北卡罗来纳州遗产规划律师解释 2024 年 COLA 增幅降低的影响

2023 年 11 月，北卡罗来纳州威尔明顿： 随着 2022 年通货膨胀率的飙升，许多人对今年 8.7% 的生活费调整（COLA）对社会保障福利的提升表示欢迎，这是可以理解的。然而，社会保障局宣布，随着通胀压力的缓解，2024 年的生活费调整率将降至 3.2%。虽然这对退休人员来说仍是一个利好消息，但调整幅度的降低需要审慎的规划。

北卡罗来纳州威尔明顿Donaldson Law律师事务所的遗产规划律师 Scott Donal dson 建议说："虽然 3.2% 的 COLA 增长仍会对退休收入和支出产生明显影响，但明智的做法是主动考虑获得比 2023 年更小的增长。

COLA 增长如何影响社会保障福利

社会保障局根据通货膨胀数字确定每年的 COLA 增长。对于那些领取社会保障金的人来说，从 2024 年 1 月开始，3.2% 的增幅将增加他们收到的每张支票的金额。这有助于保护福利的购买力，防止成本上升。

个人 COLA 增长是根据每个领取者当前的福利金额计算的。那些 在 2023 年平均每月领取 1,600 美元退休金的人 ， 将从 2024 年开始每月增加 51 美元。因此，尽管仍有积极意义，但为相对适度的增长做好规划是谨慎之举。

COLA 提升带来的税收问题

由于 COLA 增加而导致的社会保障福利增加有时也会产生税务影响。如果领取人的调整后收入超过了某些临界值，那么多达 85% 的福利可能需要缴纳联邦所得税。围绕这些临界值进行周密的规划有助于最大限度地减少纳税时的意外情况。

罗斯个人退休账户转换或慈善捐赠等策略有可能提供税收减免，以抵消与 COLA 相关的收入增加所带来的税收。咨询财务顾问和 遗产规划律师 可根据您独特的财务状况提供指导。

COLA增长也会影响医疗保险费

除税收外，对于某些人来说，与 COLA 相关的收入变化可能会导致医疗保险 B 部分和 D 部分保费的增加。 除了联邦医疗保险管理局（CMS）宣布的 2024 年联邦医疗保险B 部分保费和自付额增加 6% 之外 ，与收入相关的每月调整金额（IRMAA）也会导致个人收入超过 103,000 美元或联合申报超过 206,000 美元的联邦医疗保险 B 部分和 D 部分保费额外增加。

"Donaldson 说："医疗保健费用是退休人员面临的最大开支之一，因此在医疗保险规划中考虑到 COLA 的影响至关重要。Donaldson 说："向 HSA 供款或审查 D 部分计划等步骤有助于缓解保费支出的上涨。围绕 IRMAA 临界值进行精明的规划，以及利用 Medigap 计划等工具，有助于在 COLA 增长较小的情况下平衡需求。

考虑到经济环境，决定如何最好地分配您的收入和更新您的遗产计划可能具有挑战性。 北卡罗来纳州威尔明顿的 Donaldson Law 律师事务所为社会保障金领取者提供了以下关于 2024 年退休预算和遗产规划的建议。

围绕 2024 年 COLA 进行遗产规划的 4 个提示

• 仔细审查您的预算

通货膨胀似乎正在降温，但仍在继续增长。3.2% 的 COLA 增长将帮助社会保障领取者应对不断上涨的费用，但审慎的做法是审查您的退休预算，并将生活方式的通胀预期从 2022-2023 年的水平下调。

详细了解食品、住房、交通和医疗保健等类别的情况有助于您应对较低的 COLA 增长。联系您的财务规划师进行新的分析是明智之举。

• 更新您的退休提取策略

对于那些从退休账户中提取收入的人来说，保守的 COLA 估计值应为您的提取策略提供参考。以较低的比率提取，同时根据适度的 COLA 调整提取额度，以防止过于激进地动用退休基金。

• 考虑年金来补充社会保障

年金可以提供终身固定收入，与社会保障金搭配使用。年金收入有保障，可以帮助退休人员在COLA调整较低的情况下自信地做好预算。

• 规划长期护理需求

在预测长期护理费用时考虑通货膨胀因素至关重要。计划长期护理费用的年通胀率至少为 4-5%。较小的 COLA 增长可能跟不上这一增长水平。

适当的保障，如长期护理保险，可以在COLA落后于通胀时提供保障。

在经济不确定的情况下，定期审查是关键

虽然 2024 年的 3.2% COLA 低于 2023 年，但仍值得积极规划。随着情况的变化，经常进行检查可确保您的战略与当前环境保持一致。

随着经济形势的不断变化，唐纳森律师事务所敦促客户至少每年联系一次，审查他们的遗产计划。为您量身定做的遗产计划对于驾驭收入增加、税收、医疗费用等问题至关重要。

从预算编制到税收最小化再到长期护理规划，针对较低的 COLA 进行审慎的调整既能提供稳定性，又能提供保护。

欲了解有关退休期间遗产规划的更多信息，或预约咨询 威尔明顿遗产规划律师，请访问 Donaldson Law, PLLC： https://www.donaldsonlawilm.com/。

关于唐纳森律师事务所

在 Donaldson Law，律师 Scott Donaldson 致力于保护最重要的东西--家庭、生活方式和遗产。 公司在遗产规划、 遗嘱检验、老年法和 人身伤害方面拥有经验丰富的顾问 ，致力于为客户提供符合其需求的实用指导。

唐纳森法律事务所位于北卡罗来纳州威尔明顿，协助当地个人和家庭做出符合其价值观和长期目标的合理法律决策。