我如何避免为401(k)的转存缴税？

根据2022年9月发布的马里斯特民意调查，自2020年以来，大约有十分之四（38%）的美国人更换了工作。这一运动被称为 "大辞职"，其动机是希望获得更好的报酬，包括健康福利和退休账户。在这篇文章中，我们将解释如何将401(k)基金展期而不产生税务负担。

换工作时的401(k)选择

过渡到新工作的一个担忧是如何保留你在以前工作中建立的所有退休储蓄。有些公司会允许你把目前的401(k)保留在他们那里，但你要支付一定的费用让他们来维护它。一个常见的做法是将你的401(k)转到新的雇主那里，或者将其兑现。

• 滚入新的401(k): 这是最简单、最经济的处理方式。如果你的新雇主有一个401(k)计划，请与计划管理人商讨将你的退休储蓄转入。这通常涉及签署一些表格，并允许401(k)供应商为你处理过渡。
• 滚入IRA： 有两种类型的IRA。传统的IRA是通过税前供款积累的，就像401（k）。罗斯IRA的缴款是在征税之后，所以转存会产生税收责任。这些税款需要在你开始转存的那一年申报所得税时支付。
• 以支票支付全部余额： 将401(k)兑现似乎是个好主意，因为你可以一次性得到所有的钱，但这是处理你的钱的最不经济的方式。如果你的年龄在59岁半以下，这样做会有纳税义务和罚款。

401(k)提款和滚动的税收和罚款

401(k)直接滚动到另一个401(k)不会有税收责任。401(k)的缴款是延税的，所以你在退休后开始领取分配款之前不需要交税。

传统的IRA是用税前供款建立的，所以你可以在没有税务负担的情况下进行滚动。如果你要转入罗斯IRA，你就需要缴税。在这两种情况下，你的最高缴款水平都会下降。在2023年，美国国税局允许每年向IRA供款最多6,500美元，如果你超过50岁，则为7,500美元。

你需要为滚入罗斯IRA的401(k)资金支付常规所得税。这个税率从10%到37%不等，取决于你的收入档次。请记住，这些资金本身会把你推到一个较高的收入档次。领取支票的情况可能更糟。你将支付20％的税，再加上在退休年龄（59岁半）之前提取资金的10％罚款。

底线

避免支付401（k）滚动税的最佳方法是将其滚动到新雇主的401（k）账户。这个过程是免税的。如果没有，你的下一个最佳选择是转入传统的IRA，这也是一个免税的过渡。转入罗斯IRA会产生10%至37%的税负。

来源：

https://www.pbs.org/newshour/economy/1-in-3-americans-who-switched-jobs-during-the-great-resignation-say-they-did-it-for-better-pay>

https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/072215/401k-rollovers-tax-implications.asp

https://smartasset.com/taxes/avoid-taxes-on-401k-withdrawals

https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/convert-401k-roth.asp