您应该了解的退休储蓄账户类型

在您的人生旅途中，开始为退休做计划永远不嫌早。了解一系列可用的退休账户对于创造一个安全的财务未来至关重要。此外，您还可以使用退休计算器来计算退休后可能需要多少钱。让我们来探讨一下在您的规划策略中起关键作用的几种退休账户。

401(k) 和其他雇主资助计划

401(k) 计划是最常见的雇主资助退休计划之一，允许员工将工资的一部分存入税收优惠投资账户。您的雇主还可以为您的缴款提供一定比例的配额，为您的储蓄提供额外的支持。

美国国税局规定，到 2024 年，401（k）计划的年度最高缴款限额为 23,000 美元。该限额也适用于为公立学校雇员、学院、非营利组织、教会和政府雇员提供的 403（b）和 457（b）计划。每个雇主资助的账户都有传统（递延纳税）和罗斯（税后）两种版本可供选择。

传统 IRA

个人退休账户（IRA）是一种自我管理的退休储蓄账户，任何人，无论就业状况如何，均可使用。传统 IRA 是 IRA 的一种，它提供了一种税收优惠的退休储蓄方式。缴款可以免税，因此可以立即享受税收优惠。此外，账户中的投资可以延税增长，直到您在退休时提取。美国国税局规定，2024 年的最高缴款限额为 7,000 美元，如果您的年龄在 50 岁或以上，则为 8,000 美元。在考虑传统 IRA 时，了解缴款限额和税务影响至关重要。

罗斯个人退休账户

罗斯个人退休账户与传统个人退休账户的税收待遇不同。罗斯个人退休账户的缴款是税后资金，这意味着不能立即减税。但是，符合条件的取款（包括收益）在退休时是免税的。罗斯个人退休账户具有灵活性，您可以随时免罚提取您的供款（但不包括收益），因此对许多储蓄者来说是一个很有吸引力的选择。与传统 IRA 一样，美国国税局规定，50 岁以下的罗斯 IRA 缴款限额为 7,000 美元，50 岁及以上的限额为 8,000 美元。

SIMPLE IRA 和 SEP IRA

SIMPLE IRA 和 SEP IRA 是标准 IRA 的变种。员工储蓄激励匹配计划 (SIMPLE) IRA 允许小企业员工从工资中扣除退休金，存入一个延税储蓄账户。雇主必须为这些供款提供一定数额的匹配。

简化员工养老金 (SEP) IRA 是小企业将员工工资中的一定金额存入延税 IRA 的账户。员工不能再额外缴款，但在账户开设时，他们是 100% 既得利益者。与传统 IRA 一样，资金在退休后支付时需要缴税。

个人 401(k) 计划

个人 401(k) 计划是针对自营职业者的 401(k) 退休计划。它的运作方式与传统的 401(k) 计划类似，但投资选项有限，账户持有人的缴款额度较高。自营职业者在 2024 年的缴款额最高可达 69,000 美元，如果超过 50 岁，则最高可达 76,500 美元。个人 401(k) 账户有传统型和罗斯型两种，让您在纳税方面有一定的灵活性。但这些账户可能比较复杂，所以在开设之前一定要做好调查。

开始规划您的退休生活

在制定退休战略时，必须权衡每种账户类型的优势、局限性和税务影响。根据您的就业情况、收入水平和财务目标，这些账户的组合可能会为您的退休生活提供最全面的保障。根据自身情况的变化，定期重新审视和调整您的策略，并考虑寻求专业建议，以优化您的退休账户，实现财务弹性的未来。

资料来源

https://www.equifax.com/personal/education/life-stages/articles/-/learn/types-of-retirement-accounts/

https://www.nerdwallet.com/article/investing/types-investment-accounts-know